상속·증여세 폭탄 피하는 법! 

면제한도와 세율을 활용한 부동산 절세 가이드

1. 상속·증여세란?

• 상속세: 부모나 친족이 사망했을 때 재산을 상속받은 사람에게 부과되는 세금
• 증여세: 부모나 친족이 생전에 재산을 무상으로 줄 때 받는 사람이 내는 세금

✅ 상속세·증여세 부과 기준

2. 2024년 개정 세법에 따른 주요 변화

✅ 상속세 면제한도 확대

✅ 증여세 신고·납부 기한 연장

• 기존 증여 후 3개월 이내 신고에서 6개월 이내 신고로 변경
• 납부 기한 연장으로 절세 전략을 세울 시간 확보

3. 상속·증여세 절세 전략 5가지

✅ 1) 증여 공제 한도를 적극 활용

• 부모가 자녀에게 증여할 경우 5천만 원까지 비과세
• 배우자 간 증여는 6억 원까지 비과세
• 여러 해에 걸쳐 나눠 증여하면 면제한도를 최대로 활용 가능

✅ 2) 부동산 증여 시 시세보다 낮은 감정평가 활용

• 부동산 공시가격이 실거래가보다 낮을 경우 공시지가 기준으로 증여
• 사전 감정평가를 통해 세금 절감 가능

4. 상속·증여세 절세 사례 분석

📌 사례 1: 배우자 증여 공제 활용

• A씨는 부부 공동명의로 부동산을 보유한 후 배우자에게 증여하여 6억 원 공제 혜택을 받음
• 증여세 없이 부동산을 이전할 수 있어 절세 효과 극대화

5. 결론

• 증여세 면제한도를 적극 활용하여 절세하세요.
• 배우자 상속 공제와 부부 공동명의를 통해 세금 부담을 줄이세요.
• 공시지가 기준으로 부동산을 증여하여 과세 표준을 낮추세요.
• 가업 승계를 통한 절세 효과를 극대화하세요.

상속세, 증여세 면제한도, 세율 등에 대해 좀 더 자세히 알아보겠습니다.

부동산을 통한 자산 이전 시 상속·증여세 부담을 줄이는 방법에 대해 알아보겠습니다.

2025년 세법 개정으로 인한 변화와 함께 효과적인 절세 전략을 소개합니다.

1. 2025년 세법 개정 주요 내용

2025년 1월 1일부터 시행되는 세법 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다:

- 상속·증여세 최고 세율: 50%에서 40%로 인하

- 과세표준 구간: 5개에서 4개로 조정

- 자녀 상속공제: 1인당 3억원에서 5억원으로 확대

2. 상속·증여세 면제한도 활용하기

2.1 증여세 면제한도

- 배우자: 6억원

- 직계존속: 5,000만원 (미성년자는 2,000만원)

- 직계비속: 5,000만원

- 기타 친족: 1,000만원

2.2 상속세 기본공제

- 기본공제: 2억원

- 배우자공제: 최대 30억원

- 자녀공제: 1인당 5억원 (2025년부터)

3. 세율 구조 이해하기

2025년부터 적용되는 상속·증여세 세율 구조:

과세표준 | 세율

2억원 이하 | 10%

5억원 이하 | 20%

10억원 이하 | 30%

10억원 초과 | 40%

4. 효과적인 절세 전략

4.1 사전 증여 활용하기

- 10년 단위로 증여를 나누어 누진세율 부담 완화

- 증여 대상을 자녀, 사위, 며느리, 손주로 확대하여 개인별 과세표준 낮추기

4.2 부동산 증여 시 유의사항

- 양도소득세와 증여세 중 유리한 방법 선택

- 부동산 가치 평가 시점에 주의 (시가와 공시가격 차이 고려)

4.3 가업승계 제도 활용

- 가업상속공제 한도 확대: 최대 1,200억원 (가업영위기간 30년 이상)

- 적용대상: 모든 중소·중견기업으로 확대

4.4 창업자금 증여세 특례 활용

- 최대 5억원까지 증여세 면제

- 50억원 한도 내 10% 낮은 세율 적용

- 창업시한 2년, 자금 사용기한 4년 등 요건 충족 필요

2025년 세법 개정에 따라 상속세 자녀공제액이 1인당 5천만 원에서 5억 원으로 대폭 상향되어 

상속세 부담이 크게 줄어들 것으로 예상됩니다.

1. 상속재산이 25억 원인 경우:

- 배우자와 자녀 2명이 있는 가정:

* 개정 전: 상속세액 약 4억 4천만 원

* 개정 후: 상속세액 약 1억 7천만 원

* 세금 감소액: 약 2억 7천만 원

- 배우자와 자녀 3명이 있는 가정:

* 개정 전: 상속세액 약 4억 4천만 원

* 개정 후: 상속세액 약 4천만 원

* 세금 감소액: 약 4억 원

2. 상속재산이 20억 원인 경우:

- 배우자와 자녀 2명이 있는 가정:

* 개정 전: 상속세 발생

* 개정 후: 상속세 0원 (공제액 17억 원 = 기초공제 2억 원 + 배우자공제 5억 원 + 자녀공제 10억 원)

이러한 자녀공제 확대로 인해 중산층, 특히 다자녀 가구의 상속세 부담이 크게 줄어들 것으로 예상됩니다.

비상주사무실 불법일까 불안하다면

비상주사무실 운영 자체는 원칙적으로 합법입니다. 

전세계 주요 도시에서 Serviced Office 란 이름으로 창업 초기 또는 프리랜서 또는 지점 설립 등의 용도로 

활발하게 이용되며,  원격 근무 또는 재택근무의 수요 증가로 많은 창업 초기 업체들이 

비용 절감과 업무 효율을 위해 이용 중에 있습니다.  

국가법령집 부가가치세법 제 8조에 의해 "사업자등록을 신청하는 것이란 사업자가 사업을 하기 위하여 거래의 전부 

또는 일부를 하는 고정된 장소를 말하는 것이며, 

다만 고정된 사업장이 없는 경우에는 사업자의 주소 또는 거소를 사업장으로  하는 것입니다" 로 명시되어 있습니다.

지점소개

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